什么是“移民财”？

移民财并非官方术语，而是业内对“为移民目的而提前规划、转移、申报或投资的资产”的统称。它既包括现金、股票、房产，也涵盖企业股权、艺术品、加密货币等一切可被法律承认的财富形态。核心目的只有一句话：让资产在移民前后都合法、安全、可追踪，且税负更优。

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为什么移民前必须做“移民财”规划？

很多人以为拿到签证就万事大吉，结果在登陆后才发现：资产来源解释不清、跨境汇款被冻结、原居国追税、新国家全球征税。以下三个真实场景足以说明提前规划的重要性：

• 场景一：中国高净值家庭——未做移民财申报，移民加拿大后CRS信息交换触发税局稽查，补缴税款加利息高达资产总额18%。
• 场景二：美国EB-5投资人——用未申报的国内公司分红做资金来源，I-526获批后，因无法提供完税记录，绿卡面试被拒。
• 场景三：葡萄牙黄金签证——购房资金来自售房所得，但未提前做资金路径证明，银行拒绝入账，错过窗口期。

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移民财规划的五大核心步骤

1. 资产梳理：先“体检”再“动刀”

自问：我究竟有多少钱？分别在哪？以谁的名义持有？
工具推荐：用Excel建立“资产地图”，列明资产类别、持有主体、估值、取得时间、完税情况。别忘了把数字货币、境外保单、家族信托份额也写进去。

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2. 法律身份匹配：不同身份，不同路径

自问：我未来是税务居民还是非税务居民？
常见误区：以为拿到护照就自动变成非税居民。实际上，加拿大看“居住联系”、澳洲数183天、美国用Substantial Presence Test。
操作要点：在移民前一年就开始“断税务联系”：注销户籍、关闭境内银行账户、减少国内居住天数。

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3. 资金出境：合法通道与灰区红线

自问：我的钱怎么出去才不会被银行拦截？
合法通道：

• 每人每年5万美元便利化额度，但需真实用途证明；
• QDII、QDLP、QDIE等跨境理财通；
• 境外IPO或股权 *** 收入；
• 家族信托ODI备案。

灰区红线： *** 、分拆购汇、虚假贸易背景，一旦金额超过等值20万人民币即可能触犯《外汇管理条例》第39条。

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4. 税务优化：双边协定与递延工具

自问：我怎样避免被两国同时征税？
关键武器：

1. 税收居民身份规划——利用中加、中澳、中美等协定的“Break Tie”条款，锁定唯一税务居民国；
2. 离岸信托+基金会——把资产装入BVI或开曼控股公司，由信托持有，实现所有权与收益权分离；
3. 保险+年金——大额保单可递延纳税，部分国家领取时税率低至0%。

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5. 资产再布局：移民后的“二次创业”

自问：登陆后，我的钱该放在哪里才能跑赢通胀？
区域配置：

• 美元计价ETF（如VTI、VXUS）对冲汇率风险；
• 欧洲核心区房产（里斯本、雅典、柏林）兼顾租金与身份；
• 新加坡或香港设立单一家办，管理全球资产。

税务居民国特殊工具：

• 加拿大：TFSA免税账户+RESP教育金；
• 美国：529计划+Whole Life Insurance现金值；
• 澳洲：Superannuation超额供款抵税。

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常见疑问快问快答

Q1：移民财规划最晚什么时候做？

答：理论上越早越好。如果已递交申请，至少要在面试或登陆前6个月完成资金路径证明，否则可能因补件耽误时间。

Q2：可以用父母名义购汇出境吗？

答：可以，但需证明亲属关系，且父母必须真实知情并配合提供完税记录。银行会抽查资金来源。

Q3：加密货币如何纳入移民财？

答：需提前在交易所做KYC，保存链上转账记录，并在报税时按FMV（公允市值）申报。美国用Form 8949，加拿大用Schedule 3。

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落地清单：30天行动表

1. 第1-3天：打印近5年银行流水、股票对账单、房产证；
2. 第4-7天：预约公证处做“同一人声明”及“完税证明”；
3. 第8-14天：联系持牌移民律师与税务师，确定资产出境方案；
4. 第15-21天：开设离岸账户，完成ODI或QDII备案；
5. 第22-30天：将资金分批汇入目标国，保留所有SWIFT报文。

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尾声：别把移民财当一次性任务

移民财不是“一锤子买卖”，而是一场持续5-10年的动态管理。CRS、FATCA、经济实质法、全球更低税率……规则年年变。唯有每年复盘资产结构、更新税务居民身份、调整投资标的，才能让财富与身份同步安全、同步增值。